Was Sie beim Thema Kapitalbedarf und bei Finanzierungsfragen beachten müssen
Kapitalbedarfs-, Finanzierungs- und Liquiditätsplanung
Der Kapitalbedarf zur Unternehmensgründung ist der Betrag an finanziellen Mitteln, den Sie benötigen, um mit Ihrem Unternehmen zu starten und die erste Aufbauphase zu überstehen. Das Kapital setzen Sie ein für das Anlagevermögen, für das Umlaufvermögen und Gründungskosten.
In der folgenden Checkliste können Sie Ihren Kapitalbedarf ermitteln.
Nach der Ermittlung des Kapitalbedarfs taucht die Frage nach der Herkunft des Geldes auf. Bei den meisten Gründungsvorhaben wird das notwendige Kapital aus mehreren Quellen zusammengetragen. Dabei sind die folgenden Finanzierungsgrundsätze zu beachten:
- Goldene Bilanzregel: Das Anlagevermögen sowie das dauernd gebundene Umlaufvermögen sollten durch Eigenkapital und langfristiges Fremdkapital gedeckt werden.
Goldene Finanzierungsregel: Die Tilgungsdauer des von einem Unternehmen aufgenommenen Kapitals muss sich mit der Lebensdauer der Kapitalanlage decken.
Der Liquiditätsplan wird meist über die ersten 12 Monate nach Gründung erstellt und stellt die Geldflüsse (Bruttobeträge) durch Zuflüsse (z. B. Umsatzeinnahmen) und Abflüsse (z. B. Materialkauf, Lohnzahlungen, Steuervorauszahlungen) dar und ermittelt einen Bestand an liquiden Mitteln je Periode.
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Mit Hilfe der nachfolgenden Checklisten können Sie Ihre Kapitalbedarfs-, Finanzierungs- sowie Liquiditätsplanung ermitteln.